Você pode usar o simulador de Imposto de Renda da própria Receita Federal para entender melhor como funciona a alíquota efetiva e até mesmo para projetar suas futuras restituições.
Muitas pessoas acabam acertando as contas com o Leão sem parar para observar o quanto está sendo descontado de seus rendimentos e como elas podem utilizar melhor as deduções.
Se você se identificou com essa situação, uma boa forma de confirmar o valor devido é consultar o Simulador de Alíquota Efetiva do Imposto de Renda para pessoas físicas. Com ela, é possível fazer consultas tanto para ver o valor de desconto das parcelas pagas mensalmente quanto para verificar o montante anual.
Quer saber quanto você paga de impostos ao governo? Então, continue a leitura e saiba como é simples utilizar o simulador do Imposto de Renda. Confira!
Como saber quanto vou pagar de Imposto de Renda?
Você pode descobrir quanto vai pagar ou receber de Imposto de Renda por meio do simulador de alíquota efetiva da Receita Federal. Vale apontar, ainda, que ao final da declaração do Imposto de Renda, você pode conferir o valor do imposto devido ou a restituir antes de entregar o formulário ao Fisco.
Como usar o simulador de Imposto de Renda da Receita Federal?
1. Acesse o simulador de Imposto de Renda da Receita Federal
Acesse o simulador de Imposto de Renda da Receita Federal pelo site do Fisco, disponível em www27.receita.fazenda.gov.br/simulador-irpf/
Você não precisa realizar nenhum cadastro nem login gov.br para acessar a ferramenta.
2. Informe os rendimentos tributáveis
Nesse campo, é necessário informar todos os ganhos mensais que contribuem para acúmulo de renda, ou o total anual. Os exemplos mais comuns são os ganhos com aposentadoria, salários, pensões, pagamentos de prestação de serviços e aluguéis de imóveis.
3. Informe os rendimentos dedutíveis
Rendimentos dedutíveis são as despesas que podem ser abatidas no cálculo da sua contribuição. Ou seja, todos os gastos que, devidamente comprovados, ajudam a diminuir o tamanho da mordida do Leão. Vale acrescentar que essas informações devem ser declaradas apenas por quem usa o modelo completo.
No simulador de Imposto de Renda, estão detalhados os campos de previdência oficial (contribuições para o INSS), número de dependentes, pensão alimentícia e outras deduções, tais como aportes em previdência privada e Carnê-Leão (recolhimento obrigatório do IR para pessoas físicas que recebem rendimentos de outras pessoas físicas ou do exterior).
4. Observe a base de cálculo
A base de cálculo será o resultado do total de rendimentos tributáveis subtraído dos rendimentos dedutíveis, caso estes tenham sido informados no item número 2.
Por exemplo: uma pessoa que ganha R$ 5 mil mensais e tem um total de dedução de R$ 500 terá base de cálculo para o Imposto de Renda de R$ 4.500.
5. Observe as faixas de dedução do IR
O simulador conta com um demonstrativo das faixas salariais para o cálculo da parcela que será deduzida do IR. Assim, é possível entender em quais alíquotas a sua renda mensal se enquadra. Para saber melhor como esse cálculo é feito, consulte nosso artigo sobre as faixas do Imposto de Renda.
6. Confira o resultado da alíquota efetiva
A alíquota efetiva é o percentual final de imposto que vai incidir sob os seus rendimentos. Por exemplo, uma pessoa que recebe R$ 3 mil de renda mensal paga uma alíquota efetiva de 3,17% desse valor. Isso significa que ela contribui com R$ 95,10 de Imposto de Renda todo mês.
Como fazer simulação da alíquota efetiva do Imposto de Renda?
Para fazer a simulação da alíquota efetiva do Imposto de Renda, você deve acessar a ferramenta e informar seus rendimentos tributáveis, como salários e aposentadoria, e os dedutíveis, caso utilize o modelo completo de declaração.
Então, o simulador calculará a base de cálculo do imposto e você poderá conferir a alíquota efetiva e o valor estimado do imposto a pagar ou receber com a declaração do Imposto de Renda.
O que é alíquota efetiva?
A alíquota efetiva do Imposto de Renda é o percentual real que você paga sobre seus rendimentos, levando em conta todas as deduções possíveis, como gastos com saúde, educação, previdência e dependentes. Ela é diferente da alíquota nominal, que é a porcentagem fixa definida pela tabela do Imposto de Renda.
Na prática, a alíquota efetiva é menor do que a nominal, pois considera os abatimentos que reduzem a base de cálculo do imposto. Para saber a sua alíquota efetiva, basta fazer uma simulação da declaração e conferir o percentual final aplicado sobre sua renda total.
Como é calculada a alíquota efetiva do Imposto de Renda?
O cálculo da alíquota efetiva segue a seguinte equação:
Alíquota Efetiva = (Imposto Devido / Renda Bruta) x 100
Nesse caso, o imposto devido é o total de imposto a pagar após aplicar as alíquotas progressivas sobre a base de cálculo — ou seja, as faixas do Imposto de Renda segundo o valor de seus rendimentos —, e a renda bruta é o rendimento total antes de qualquer dedução (então desconsidera as despesas que descontam o valor do imposto devido).
Na prática, funciona assim a alíquota efetiva do Imposto de Renda: se você tem um salário CLT de R$ 10 mil e com uma dedução de R$ 877,49 mensais de INSS, isso significa que você tem uma renda tributável de R$ 4.481,18.
Então, você deve aplicar as faixas do Imposto de Renda sobre a renda tributável:
- A primeira parte da renda, até R$ 2.259,20, é isenta, ou seja, não há imposto sobre essa parcela.
- A renda entre R$ 2.259,21 e R$ 2.826,65 sofre tributação de 7,5%, resultando em R$ 42,56 de imposto.
- A renda entre R$ 2.826,66 e R$ 3.751,05 é tributada a 15%, gerando R$ 138,66 de imposto.
- A quarta faixa do Imposto de Renda vai de R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68, com desconto de 22,5% — ou seja, R$ 205,57.
- Já a renda de R$ 4.664,69 a R$ 9.122,51 tem a alíquota de 27,5%, que corresponde a R$ 1.231,69.
Somando tudo, o total de imposto bruto é R$ 1.618,48, que tem direito a um desconto fixo da Receita Federal de R$ 995,65. Portanto, o imposto devido final será R$ 622,82.
Voltando à fórmula da alíquota efetiva, (622,82 / 10.000) x 100 = 6,23%. Assim, vemos que mesmo que a tabela do IRPF tenha uma alíquota máxima de 27,5%, a alíquota efetiva real paga nesse caso foi de apenas 6,23%. Ela poderia ser ainda menor se a pessoa deste exemplo tivesse dependentes ou outras despesas dedutíveis.
Como diminuir a alíquota efetiva do Imposto de Renda?
É possível diminuir a alíquota efetiva do Imposto de Renda aumentando as despesas dedutíveis, gastos com saúde ou educação, doações e rendas tributáveis de dependentes, além de investimentos em PGBL, ajudam a diminuir a quantia de imposto devido e podem, até mesmo, fazer você ganhar uma restituição do Imposto de Renda.
Descubra sua alíquota efetiva com o simulador de Imposto de Renda
Viu só como o simulador de Imposto de Renda da Receita Federal é uma ferramenta útil e prática? A partir de agora, você pode aproveitar esse recurso para organizar sua vida financeira e ter cada vez mais tranquilidade e segurança. Assim, também será possível realizar sonhos e alcançar novas conquistas.
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